中国基金报晨曦

　　“一事多罚”，在被证监会重罚后，东北证券又接到了来自深交所的监管函。
　　9月27日，深交所官网信息显示，因在豫金刚石2016年非公开发行股票项目中存在多方违规，东北证券被深交所采取书面警示的自律监管措施，5名保荐代表人被给予通报批评的处分。
　　深交所要求，东北证券应高度重视，针对违规问题采取有效措施进行整改，并引以为戒，勤勉尽责，严格遵守法律法规，按照相关业务规则、行业执业规范和职业道德准则提供证券服务。
　　今年6月，证监会已先行对东北证券及相关责任人员作出行政处罚：对公司责令改正、给予警告，没收保荐业务收入188.68万元，并处以三倍罚款，合计罚没金额754.72万元；5名责任人员被给予警告，处以5-20万元罚款不等。
　　来看详情——
未对资金来源审慎核查
持续督导期间未勤勉尽责
　　深交所指出，东北证券作为豫金刚石2016年非公开发行股票项目保荐机构，存在以下违规行为：
　　一是未对发行对象认购资金来源审慎核查。未按要求对非公开发行对象之一北京天证远洋基金管理中心（有限合伙）的资金来源审慎核查，未发现其认购资金实际来源于华宝信托，且存在由豫金刚石关联方、实控人、发行认缴对象等进行担保等情况，相关发行文件存在虚假记载。
　　二是持续督导期间未勤勉尽责。未对募集资金置换预投资金事项审慎核查，未充分核查募集资金投入项目的情况，未充分关注募投项目流动资金的用途和程序，未对涉诉事项保持合理的职业怀疑。
　　例如，2018年3月，豫金刚石将募投项目建设资金从募集专户划转至基本账户，随后转入与募投项目建设无关的其他公司账户。东北证券未对募投项目建设资金划转至基本账户事项提出异议，也未对募投项目建设资金从豫金刚石基本账户流向其他账户的事项予以关注。
　　而对于豫金刚石在2018年年报中披露的多宗诉讼情况，东北证券在持续督导底稿仅收集豫金刚石用印记录，未了解诉讼事项的形成背景，未发现诉讼事项背后涉及的未按照规定披露担保情况和实际控制人及其关联方非经营性占用资金情况。
　　基于以上问题，深交所对东北证券采取书面警示的自律监管措施。深交所同时要求，东北证券应高度重视，针对违规问题采取有效措施进行整改，并引以为戒，勤勉尽责，严格遵守法律法规，按照相关业务规则、行业执业规范和职业道德准则提供证券服务。
　　另外，此次豫金刚石非公开发行项目，共涉及5名保荐代表人。深交所对5人均给予通报批评的处分，并记入诚信档案、向社会公开。
曾遭证监会重罚
被调出“白名单”
　　豫金刚石财务造假案影响深远，此前证监会曾将该案称为“一起上市公司长期系统性造假的典型案件，涉案金额巨大，违法性质严重，市场影响恶劣”。豫金刚石于2022年4月退市，同年10月被证监会处以500万元罚款，实控人郭留希被罚款1500万元。
　　在深交所之前，东北证券已因豫金刚石项目遭到证监会的行政处罚。
　　今年6月，证监会正式公布对东北证券及相关责任人员的处罚结果：对公司责令改正、给予警告，没收保荐业务收入188.68万元，并处以三倍罚款，合计罚没金额754.72万元；5名责任人员被给予警告，处以5-20万元罚款不等。
　　处罚落地后，东北证券表示，其将持续遵循稳健的经营理念，进一步强化投资银行业务内控机制，提高规范运作意识，切实履行勤勉尽责义务，全面提升投行执业质量。
　　同月，证监会公布新一期证券公司“白名单”，共31家券商入选。其中，东北证券成为四家被调出的券商之一。
　　“白名单”系监管在2021年5月首次推出，结合证券公司合规风控及业务风险情况等进行评定，通过“有进有出”的动态调整机制，把一批治理运作规范、合规风控水平较高的公司纳入，及时调出被行政处罚或被采取重大监管措施的公司。而东北证券被调出“白名单”，业内普遍认为与豫金刚石案直接相关。
　　虽然在上半年落地罚单，但从半年报业绩来看，东北证券投行业务收入不降反增。当期投资银行业务营业总收入1.41亿元，同比增长166.42%。东北证券称，其投资银行业务立足“中小创新企业投行”定位，股权承销规模同比增长，债券发行数量显著提升。
　　由于突遭处罚，东北证券大股东亚泰集团谋求转让其股份给长春国资委一事也随即搁置。
　　在上月举行的半年度业绩说明会上，东北证券介绍称，在证监会对其公司做出行政处罚决定后的六个月内（即2023年6月17日至2023年12月17日期间），主要股东不得减持公司股份。东北证券称，亚泰集团意向转让其股份事项属于“规定不得减持范畴”，已书面告知并提示亚泰集团，在上述规定期间不得通过任何方式减持股份。
　　另外，今年4月东北证券还因违反反洗钱管理相关规定，被中国人民银行长春中心支行处以51.86万元的罚款。
（文章来源：中国基金报）